Rendita AVS: le 10 domande più importanti

Gli uomini raggiungono la loro età di pensionamento ordinaria – età di riferimento – a 65 anni; le donne nate nel 1960, ancora solo per quest’anno, a 64 anni. Dal 2025, a seguito della riforma AVS, l’età di pensionamento delle donne verrà gradualmente aumentata a 65 anni.

Riscossione flessibile della rendita

Donne e uomini possono farsi versare la rendita AVS già fino a due anni prima di raggiungere l’età di riferimento o rinviarne la riscossione fino a cinque anni più tardi. Un prelievo anticipato comporta una riduzione della rendita a vita, mentre il rinvio genera un aumento.

Un’altra novità in vigore da quest’anno: è possibile percepire in anticipo o rinviare la rendita anche solo in parte. In questo modo, sarà possibile riscuotere la rendita tra i 63 e i 70 anni a più riprese – tuttavia, tre al massimo. Ad esempio: dai 63 anni, il 20 percento della rendita; dai 65 anni, il 30 percento e dai 67 anni, il restante 50 percento. Questo dovrebbe agevolare un pensionamento graduale.

Per le donne nate tra il 1961 e il 1969 valgono altre regole. Queste possono andare in pensione anticipata a 62 anni (maggiori dettagli nell’articolo sotto).

Nessuna rendita senza domanda

La rendita AVS non le viene assegnata automaticamente al raggiungimento dell’età di riferimento.  Deve fare domanda presso la cassa di compensazione AVS competente, preferibilmente sei mesi prima del pensionamento. In questo modo, la prima rendita le sarà versata puntualmente.

Di norma la cassa di compensazione competente è quella presso cui sono stati versati gli ultimi contributi. Se è sposato e il suo coniuge riceve già una rendita, deve fare domanda presso la cassa di compensazione che corrisponde la rendita del suo partner.

Nel 2024 la rendita individuale massima sarà di 2450 franchi al mese, ovvero 29'400 franchi all'anno. A partire dal 1° gennaio 2025, la rendita massima aumenterà di 70 franchi al mese arrivando così a 2520 franchi, ossia 30'240 franchi all'anno. La rendita massima viene corrisposta a chi ha versato i contributi AVS senza interruzioni dal 1° gennaio dell'anno in cui ha compiuto 21 anni fino all'età di riferimento e ha un reddito medio determinante di almeno 88'200 franchi (dal 2025: 90'720 franchi) (cfr. tabella).

Nel marzo 2024, gli elettori svizzeri hanno approvato l'iniziativa per una 13esima rendita AVS. Di conseguenza, tutti i beneficiari di una rendita di vecchiaia riceveranno una rendita aggiuntiva a partire dal 2026. Resta da vedere se questa sarà erogata una volta all'anno o se invece la rendita mensile sarà aumentata dell'8,33 percento.

Il calcolo della rendita è complesso. È consigliabile richiedere una stima direttamente all’AVS. A partire dai 40 anni, questo servizio è gratuito se richiesto ogni cinque anni. Compili l’apposito modulo che trova qui oppure proceda autonomamente a un calcolo non garantito con il calcolatore online gratuito dell’AVS.

La coppia che vive in concubinato arriva a percepire in totale un massimo di 4900 franchi al mese (dal 2025: 5040 franchi), a patto che entrambi i conviventi abbiano diritto alla rendita massima. Le rendite AVS di una coppia sposata sono invece soggette al cosiddetto plafonamento: i coniugi ricevono al massimo il 150 percento della rendita massima di una persona singola – dunque massimo 3675 franchi al mese (dal 2025: 3780 franchi). Se la somma delle rendite individuali dei due coniugi supera l’importo massimo, le rendite vengono ridotte in proporzione. Una tredicesima rendita AVS sarà aggiunta alla normale rendita a partire dal 2026.

La rendita del coniuge che va per primo in pensione viene calcolata in base al suo reddito annuo medio e ai suoi accrediti. Al pensionamento del secondo coniuge, i redditi conseguiti durante gli anni di matrimonio vengono ripartiti. Ciò significa che vengono accreditati a entrambi per metà ciascuno.
Poiché i salari di uomini e donne sono spesso differenti, molti pensionati percepiscono, fino al pensionamento della moglie, la rendita individuale massima. Di contro, le pensionate ricevono sovente, fino al pensionamento del marito, solo quella minima.

Coppie divorziate non ancora beneficiarie della rendita AVS dovrebbero richiedere la ripartizione (splitting) quanto prima, possibilmente immediatamente dopo il divorzio.

La Confederazione ha definito una generazione di transizione che beneficia di misure di compensazione a seguito dell’aumento dell’età di pensionamento. Nella generazione di transizione rientrano le donne nate negli anni compresi tra il 1961 e il 1969. Queste donne hanno due opzioni: adottare la nuova età di pensionamento – e ricevere così un supplemento a vita sulla loro rendita AVS – o percepire la rendita AVS prima, con una riduzione della rendita più contenuta.  

Opzione supplemento

L’entità del supplemento dipende dall’anno di nascita e dal reddito annuo medio. Ricevono il supplemento massimo di 160 franchi le donne nate nel 1964 o 1965 con un reddito medio pari o inferiore a 58’800 franchi. Sono le prime donne per le quali vale la nuova età di pensionamento di 65 anni, le prime a dover lavorare un anno intero in più.

Il supplemento non è soggetto al plafonamento della rendita AVS applicato alle coppie sposate e viene versato in aggiunta alla rendita massima.

Opzione anticipo

Le donne della generazione di transizione possono anche decidere di non accettare la nuova età di pensionamento e optare per il pensionamento anticipato. Per loro un prelievo anticipato è possibile già a partire da 62 anni. La loro rendita anticipata viene ridotta in modo più contenuto.

Un esempio: una donna nata nel 1962 riceve la pensione ordinaria a 64 anni e sei mesi. Deve pertanto lavorare sei mesi in più rispetto a prima della riforma AVS. Se, tuttavia, decide comunque di andare in pensione a 64 anni, la sua rendita viene ridotta – a seguito del prelievo anticipato di sei mesi – solo dell’1,8 percento anziché dell’usuale 3,4 percento con un reddito medio annuo di 73’500 franchi; qualora il suo reddito medio annuo fosse pari o inferiore a 58’800 franchi, la sua rendita non subisce alcun taglio.

Attenzione: i tassi di riduzione più vantaggiosi si applicheranno solo a partire dal 1° gennaio 2025.

Si è presenza di lacune contributive qualora non si siano versati i contributi AVS ininterrottamente, vale a dire dal 1° gennaio dell’anno in cui si è compiuto 21 anni fino all’età di riferimento. Ciò accade, ad esempio, se non si è sempre lavorato in Svizzera o se durante gli studi non sono stati versati almeno i contributi AVS minimi.

L’obbligo contributivo del coniuge non attivo professionalmente risulta soddisfatto per gli anni in cui il coniuge attivo ha versato almeno il doppio dei contributi minimi AVS.

La rendita viene ridotta di 1/44 per ogni anno contributivo mancante. Questo corrisponde a circa il 2,3 percento.

I contributi AVS dovuti possono essere integrati solo entro cinque anni. Chi non rispetta le scadenze previste non deve per forza temere una riduzione della rendita. Se si sono già versati contributi AVS prima dell’inizio dell’obbligo contributivo (dal 18esimo al 20esimo anno di età), la cassa di compensazione colma le eventuali lacune con tali importi. Da quest’anno inoltre c’è una novità: è anche possibile colmare le lacune contributive continuando a lavorare dopo i 65 anni. Questo è possibile tuttavia solo a determinate condizioni, descritte in dettaglio nel prospetto dell’AVS.

Si può percepire la rendita AVS uno o al massimo due anni prima dell’età di pensionamento ordinaria (età di riferimento). Un prelievo anticipato di un anno comporta una riduzione della rendita del 6,8 percento; di due anni, del 13,6. D’ora in avanti è possibile percepire in un primo tempo solo una parte della rendita (dal 20 all’80 percento), rinviando la parte rimanente a un secondo momento. Le donne nate tra il 1961 e il 1969 (la cosiddetta generazione di transizione) possono continuare a percepire la rendita a partire dai 62 anni e beneficiare di tassi di riduzione agevolati.

Perché un anticipo sia conveniente dal punto di vista economico dipende innanzitutto dalla speranza di vita. Cifre alla mano: una persona non coniugata che percepisce la rendita a 63 anziché a 65 anni vede ridursi la propria rendita del 13,6 percento. Calcolando una rendita massima, percepisce quindi 25’400 anziché 29’400 franchi l’anno.

Se il pensionato in questione muore relativamente presto, ad esempio a 70 anni, la scelta del pensionamento anticipato si rivela azzeccata. Fino alla sua morte infatti percepisce rendite AVS per un totale di 177’800 franchi – se avesse atteso l’età di pensionamento ordinaria, avrebbe percepito in totale 147’000 franchi (tabella).

Attorno ai 78 anni il conto si inverte: a partire da questa età, la somma di tutte le rendite AVS è più elevata se la rendita viene pagata a partire da 65 anni. La speranza di vita di un uomo risulta oggi pari a 85 anni; quella di una donna, a 88 anni circa. Il pensionamento anticipato conviene pertanto solo a quei pensionati che prevedono una speranza di vita nettamente inferiore.

La riduzione ordinaria in caso di prelievo anticipato di un anno è pari al 6,8 percento; in contropartita deve rinunciare al supplemento di rendita che le spetterebbe se andasse in pensione solo al raggiungimento dell’età di riferimento.

Consiglio: non decida a favore o contro un prelievo anticipato solo in base alla stima della speranza di vita. Importante è la situazione finanziaria individuale nel suo complesso, vale a dire reddito, patrimonio e imposte. I risparmi privati come ad esempio il terzo pilastro, gli averi depositati sui conti in banca o i patrimoni in titoli liquidi sono spesso i più indicati per far fronte alle lacune reddituali in caso di prepensionamento. È possibile farsi versare gli averi del pilastro 3a già a partire dai 60 anni.

L’obbligo di contribuzione AVS termina solo una volta raggiunta l’età di riferimento. Fino ad allora, anche chi va in pensione anticipata deve, come chi non lavora, continuare a versare ogni anno i rispettivi contributi AVS. Per calcolare l’ammontare contributivo da versare si moltiplica per 20 il reddito della rendita annuale e si addiziona il risultato al patrimonio netto. Se la somma è inferiore a 340’000 franchi, va versato un importo minimo, pari 514 franchi all’anno. L’importo massimo è pari a 25’700 franchi all’anno, da versare a partire da una somma – patrimonio e reddito da rendita quadruplicato – pari a 8’740’000 franchi. Per le persone coniugate senza attività lucrativa, viene utilizzata come base di calcolo la metà del patrimonio congiunto e del reddito della rendita.

Se non va in pensione anticipatamente, deve registrarsi presso l’ufficio del suo comune di domicilio come persona senza attività lucrativa. Altrimenti rischia una lacuna contributiva che può ridurre la sua rendita di vecchiaia.

Se opta per un pensionamento graduale può contare su un reddito derivante da un’attività a tempo parziale, risparmiando, a seconda dei casi, diverse migliaia di franchi di contributi AVS.

Chi posticipa la riscossione della rendita ne aumenta l’importo a vita. Il rinvio deve durare almeno dodici mesi e massimo cinque anni. È possibile rinviare la rendita per intero o in parte. Con la seconda opzione, si può percepire solo una quota di rendita compresa tra il 20 e l’80 percento e, successivamente, incrementarla una volta. Posticipando la rendita AVS fino a 70 anni, si percepisce il 31,5 percento in più rispetto alla rendita prevista a 65 anni.

Attenzione: se vuole rinviare la rendita deve informare l'ufficio AVS competente, al più tardi entro un anno dal raggiungimento dell’età di pensionamento ordinaria. Altrimenti, percependo la rendita in un secondo momento, rischia di perdere il supplemento.

Non è necessario fissare subito la durata definitiva del rinvio: trascorso un anno, si può richiedere la rendita in qualsiasi momento. Un rinvio può anche essere revocato. A tal fine si dispone di un anno di tempo dal raggiungimento dell’età di pensionamento ordinaria. La rendita regolare, in tal caso, viene pagata retroattivamente.

La rendita è soggetta a imposta reddituale. Questo si può evitare, laddove si dispongano di altre entrate sufficienti e non si abbia ancora la necessità di andare in pensione. Questa considerazione fa propendere quindi per un rinvio. Tuttavia, si deve arrivare almeno a 85-86 anni affinché la somma di tutte le rendite percepite superi quella che si ottiene iniziando a percepire la rendita in età ordinaria (tabella in alto).

Chi continua a lavorare dopo l’età di pensionamento ordinaria ha l’obbligo di versare i contributi AVS solo sul reddito che supera l’importo esente di 1400 franchi al mese (16'800 franchi all’anno). Chi esercita attività diverse e viene remunerato separatamente per ciascuna di esse può far valere la quota non computabile (franchigia) per ciascuna di queste attività. Questo vale anche, ad esempio, se si è assunti contemporaneamente presso due datori di lavoro oppure se si lavora come dipendente presso un datore di lavoro e si gestisce parallelamente un’attività in proprio.

Quando un coniuge muore, si ricalcola la rendita di vecchiaia destinata al coniuge superstite. Questo percepisce una rendita di vecchiaia al pari delle persone singole, ma con un supplemento di vedovanza del 20 percento – tuttavia massimo 2450 franchi al mese (dal 2025: 2520 franchi al mese).

Le persone rimaste vedove che soddisfano contemporaneamente i requisiti per ottenere una rendita per superstiti percepiscono la più elevata delle due rendite.