Säule 3a und PK-Einkäufe: Letzte Chance, die Steuern zu optimieren
Die Steuerbelastung senken und gleichzeitig besser fürs Alter vorsorgen? Mit Einzahlungen in die Säule 3a und die Pensionskasse ist beides möglich. Allerdings sollte man die Unterschiede der Vorsorgetöpfe kennen.
Wer noch nicht in die Säule 3a oder Pensionskasse eingezahlt hat, sollte jetzt aktiv werden. Nun ist die letzte Gelegenheit, um Verpasstes im laufenden Jahr nachzuholen. Das sind die wichtigsten Fragen und Antworten:
Säule 3a oder PK-Einkauf: Was lohnt sich mehr?
Darauf gibt es keine pauschale Antwort. Beides ist gut geeignet, um mehr Geld für die Zeit nach der Pensionierung auf die Seite zu legen – und dabei Steuern zu sparen.
Tipps zur Säule 3a
Daher gilt grundsätzlich: Wer kann, sollte in beide Vorsorgegefässe einzahlen. Sonst empfiehlt es sich, zuerst die Säule 3a auszuschöpfen und dann den PK-Einkauf zu prüfen. Der Grund: Die Säule 3a ist flexibler – etwa bei der Begünstigung im Todesfall oder bei der Anlage des Geldes.
Wie viel kann ich einzahlen?
Im laufenden Jahr können Erwerbstätige, die in einer Pensionskasse versichert sind, bis zu 7056 Franken in die Säule 3a einzahlen. Für Erwerbstätige ohne Pensionskasse liegt der Maximalbetrag bei 20 Prozent des Nettoeinkommens, aber höchstens 35'280 Franken. Die Auswirkungen auf die Steuerrechnung sind gross: Wer 7056 Franken einzahlt, senkt seine Steuerrechnung je nach steuerbarem Einkommen und Wohnort um bis zu 3000 Franken.
Wie viel man in die Pensionskasse einkaufen kann, steht meistens im persönlichen Pensionskassenausweis. Diese PK-Einkäufe lohnen sich besonders in den Jahren vor der Pensionierung. Denn je länger der Einkaufsbetrag in der Pensionskasse bleibt, desto kleiner wird die Rendite (Grafik).
Bis wann muss ich einzahlen?
Einzahlungen in die dritte Säule müssen bis spätestens 31. Dezember bei der Vorsorgestiftung eingehen. Es empfiehlt sich, die Bank spätestens Mitte Dezember mit der Überweisung zu beauftragen.
Einkauf in die Pensionskasse: Das sollten Sie beachten
Übrigens, vor allem für Sparerinnen und Sparer, die eine 3a-Lösung mit Wertschriften wählen, lohnt sich eine Einzahlung bereits Anfang Jahr. Ein Vergleich zeigt: Wer immer schon Anfang Jahr einzahlt, hat nach 30 Jahren dank dem Zinseszinseffekt rund 10'000 Franken mehr in seiner dritten Säule als jemand, der seine jährlichen Sparbeiträge erst Ende Jahr überweist.
Wenn Sie sich in die Pensionskasse einkaufen möchten, dann sollten Sie die Einzahlung bis Ende November erledigen. Viele Pensionskassen schicken ihren Versicherten eine Einkaufsofferte sowie einen Einzahlungsschein zu.
Was ist bei einer Säule 3a wichtig?
Die meisten Sparerinnen und Sparer wollen auf Nummer sicher gehen und parkieren ihre dritte Säule auf Zinskonten. Auch 3a-Lebensversicherungen sind beliebt. Dabei geht vergessen, dass die Inflation einen grossen Teil der Sparzinsen auffrisst, während die Rendite bei Lebensversicherungen schwer nachzuvollziehen ist. Im Vergleich zu Lösungen mit Wertschriften vergeben sie Zehntausende von Franken, die dann im Alter fehlen. Mit einer 3a-Wertschriftenlösung nimmt man zwar mehr Risiko ein Kauf, dafür ist die Rendite langfristig in der Regel deutlich höher.
Achten Sie darauf, dass Ihnen Ihre Bank keine unnötig teuren aktiven Fonds verkauft. Deutlich kostengünstiger fahren Sie mit einer 3a-Wertschriftenlösung, bei der Ihr Guthaben in ETF investiert wird.
Es empfiehlt sich zudem, mehrere 3a-Konten oder 3a-Wertschriftendepots zu führen und diese in unterschiedlichen Jahren aufzulösen. Mit einem solchen gestaffelten Bezug lässt sich die Steuerprogression brechen. Eine Auszahlung ist bis auf wenige Ausnahmen wie zum Beispiel für den Kauf eines Eigenheims frühestens fünf Jahre vor Erreichen des AHV-Alters möglich.
Und auf was muss ich bei PK-Einkäufen achten?
Verteilen Sie einen grösseren Einkaufsbetrag über mehrere Jahre. So können Sie meistens noch mehr Steuern sparen. Allerdings sollten Sie unbedingt die dreijährige Sperrfrist für Kapitalbezüge beachten. Und Sie sollten vor dem Einkauf prüfen, was mit der Einzahlung und dem Pensionskassenguthaben passiert, wenn Sie sterben. So können Sie böse Überraschungen für Ihre Nächsten vermeiden.
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Einkauf in die Pensionskasse: Das sollten Sie beachten
